运作情形

公司治理推动单位之运作及执行情形

宝成工业设置办理公司治理相关事务之专(兼)职人员,并由具备会计师资格及具多年财会主管经验之高阶主管兼任公司治理主管负责督导,且公司治理主管年度至少进修公司治理相关课程12小时以上。

公司治理人员主要职掌如下:
(1) 提供董事执行业务所需数据、协助遵循法令。
(2) 依法办理股东会、董事会及其所设委员会之会议相关事宜。
(3) 协助推行并强化公司治理。

公司治理主管业务执行重点及进修情形

落實誠信經營情形

誠信經營(含禁止內線交易)落實情形

会计师公费信息
会计师事务所
名称
会计师
姓名
审计公费 非审计公费 会计师
查核期间
备注
制度设计 工商登记 人力资源 其他 小计
勤业众信联合
会计师事务所
吴恪昌
洪国田
11,210 0 0 0 100 100 2018年第1季~
第3季及年度财报
其他非审计公费系出具交易价格合理性意见书公费
独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通情形

宝成工业审计委员会由全体独立董事组成,每季至少召开会议一次,并得视需要随时召开。

内部稽核主管与审计委员会之沟通:
(1) 每月依稽核计划完成之稽核报告,于次月底前透过电子邮件或当面呈报方式,交付各独立董事查阅。
(2) 每季定期向审计委员会汇总内部稽核业务报告。
(3) 不定期透过电话、电子邮件或当面方式沟通、指导与响应。
(4) 若有重大特殊情事者,亦得实时向各审计委员会委员报告。

会计师与审计委员会之沟通:
(1) 宝成工业签证会计师因应相关法令要求之沟通事项于审计委员会中说明并充分沟通意见。
(2) 审计委员会对宝成工业签证会计师当期财务报表查核情况与结果,亦可充分运用多元沟通管道(如:电话、电子邮件或当面)
      进行讨论。
(3) 若有重大意见交流事项,得视情况安排会议。

宝成工业独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通管道多元且顺畅,沟通状况良好。2019年度独立董事与内部稽核主管及会计师之沟通具体事项如下:

日期 方式 沟通对象 沟通事项 结果
2019.03.25 于审计委员会报告 会计师 导入国际财务报导准则第16号「租赁」对本公司之影响。 充分沟通讨论后提报董事会。
稽核主管 内部控制制度有效性评估报告。 充分沟通讨论,且审计委员会通过2018年度内部控制制度有效性之考核。
2019.11.14 于审计委员会报告 会计师 说明审计会计师及审计小组成员独立性。 充分沟通讨论,且审计委员会通过签证会计师独立性评估暨委任,并提请董事会决议。
2019.12.24 于审计委员会报告 会计师

说明新任审计会计师独立性。

充分沟通讨论,且审计委员会通过新任签证会计师独立性评估暨委任,并提请董事会决议。
稽核主管 提报2020年度内部稽核计划。 充分沟通讨论,且审计委员会通过2020年度内部稽核计划,并提请董事会决议。
讨论修订本公司「内部控制制度」及「内部稽核实施规范」。 充分沟通讨论,且审计委员会通过修订本公司「内部控制制度」及「内部稽核实施规范」,并提请董事会决议。