企业社会责任

 

内部稽核

宝成工业稽核室隶属于董事会之独立单位,配置一名稽核主管及三名专任的内部稽核人员;除了列席于董事会例行的会议报告外,每月或必要时得向董事长及审计委员会报告。

内部稽核的范围包含宝成工业各营运单位及对子公司之监督与管理等。

内部稽核制度明定内部稽核人员应复核公司内部稽核实施规范之各项作业,依据风险评估拟订稽核计划经董事会通过后执行各项计划性及项目性稽核事务,定期评估公司内部控制之设计面及执行面的有效性,对营运之效果及效率、报导可靠性、及时性、透明性及符合相关规范暨相关法令规章之遵循等目标之合理确保,提供管理阶层了解存在或潜在的风险事项及改进建议,于稽核事项完成时作成报告,次月底前交付各独立董事,并于最近期提报董事会。

此外,内部稽核人员复核各营运单位及子公司所执行的自我评估,并综合自行评估结果,作为董事会及总经理评估内控有效性及出具内控声明书之主要依据。