企業社會責任

公司治理

運作情形

公司治理推動單位之運作及執行情形

寶成工業於總管理部設置辦理公司治理相關事務之專(兼)職人員,並由財會部執行協理負責督導,其具備會計師資格,具五年會計師事務所審計經驗,擔任寶成工業會計主管及發言人,且具備股務及議事之管理工作經驗達十年以上。

公司治理人員主要職掌如下:
(1) 提供董事執行業務所需資料、協助遵循法令。
(2) 依法辦理股東會、董事會及其所設委員會之會議相關事宜。
(3) 協助推行並強化公司治理。

公司治理推動單位之執行情形

落實誠信經營情形

落實誠信經營情形

審計委員會與內部稽核主管及會計師之溝通情形

寶成工業審計委員會由全體獨立董事組成,每季至少召開會議一次,並得視需要隨時召開。

內部稽核主管與審計委員會之溝通:
(1) 每月依稽核計畫完成之稽核報告,於次月底前透過電子郵件或當面呈報方式,交付各獨立董事查閱。
(2) 每季定期向審計委員會彙總內部稽核業務報告。
(3) 不定期透過電話、電子郵件或當面方式溝通、指導與回應。
(4) 若有重大特殊情事者,亦得即時向各審計委員會委員報告。

會計師與審計委員會之溝通:
(1) 寶成工業簽證會計師因應相關法令要求之溝通事項於審計委員會中說明並充分溝通意見。
(2) 審計委員會對寶成工業簽證會計師當期財務報表查核情況與結果,亦可充分運用多元溝通管道(如:電話、電子郵件或當面)
     進行討論。
(3) 若有重大意見交流事項,得視情況安排會議。

寶成工業獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通管道多元且順暢,溝通狀況良好。
2018年度獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通具體事項如下:

日期 方式 溝通對象 溝通事項 結果
2018.03.26 於審計委員會報告 會計師 說明寶成工業採用IFRS16、IFRS9及IFRS15之會計師意見。 充分溝通討論後提報董事會。
報告寶成工業2017年度財務報告查核結論。 充分溝通討論,且審計委員會通過2017年度財務報告,並提請董事會決議。
稽核主管

內部控制制度有效性評估報告。

充分溝通討論,且審計委員會通過2017年度內部控制制度有效性之考核。
2018.11.14 於審計委員會報告 會計師 說明審計會計師及審計小組成員獨立性。 充分溝通討論,且審計委員會通過簽證會計師獨立性評估暨委任,並提請董事會決議。
稽核主管 討論修訂寶成工業「內部控制制度」及「內部稽核實施規範」。 充分溝通討論,且審計委員會通過修訂寶成工業「內部控制制度」及「內部稽核實施規範」,並提請董事會決議。
2018.12.24 於審計委員會報告 稽核主管 提報2019年度之內部稽核計畫。 充分溝通討論,且審計委員會通過「2019年度之內部稽核計畫」,並提請董事會決議。